造成小企业融资难的原因基本为以下几点：

一、内部条件导致小企业融资难

首先，小企业及其融资需求特点决定了其先天的融资劣势。小企业规模较小、变化大、风险高、自我约束能力弱的特点，决定了其在市场竞争中极易受到冲击，具有很大的不稳定性；小企业普遍贷款数量少、频次多、要求急，使银行支出成本与潜在收益不对称，从而降低了银行贷款的积极性。

其次，小企业财务制度不健全，财务信息不透明，财务报表不规范，增加了银行贷款的风险和审查成本。因此，银行及其他金融机构很难掌握他们的实际经营状况，特别是企业申请贷款的实际能力和偿还债务的能力。

再次，经营管理差，经营风险大。我国小企业绝大部分是20世纪90年代成立的，民营企业占绝大多数，其管理水平参差不齐。由于经营管理水平低下，重大投资决策缺乏科学性，从而导致其经济效益降低，企业经营存在着严重的管理和投资风险，使得小企业市场进入与退出的频率较高，经营风险变数大，因而金融部门存在严重的投资顾虑。小企业总体经营业绩不佳，持续经营能力不足，加之小企业短期行为倾向严重，大有借改制之机逃避银行债务，致使银行不良贷款一直居高不下，让多数商业银行一提到小企业就谈虎色变，抑制了向小企业贷款的积极性。