各国商业银行的组织体制有分支银行制(Branch Banking System)和单一银行制(Unit Banking System)两种。分支银行制,是指总行在不同地区或同一地区下设分支机构经营业务,适宜于统一指挥和灵活调动资金,降低经营成本,提高经营规模效益,为多数国家所采用。单一银行制,又称单元银行制或独家银行制,指业务由各自独立的商业银行经营,不设或者限设分支机构。单一银行制下,商业银行熟悉所在地情况,风险相对较小,能较好地满足地区经济发展的需要,但是与金融业规模化经营背道而驰,因而形成一系列规避方法。例如,银行集团制,又称控股公司制,即由一家股权公司控制两家或两家以上的银行;连锁银行制,又称联合制,即形式上两家或两家以上银行各自独立经营,但实际上控制权操纵在某一人或某一集团手中,与集团制的区别是没有控股公司的存在。我国商业银行立法选择分支银行制,《商业银行法》第19条第1款规定:“商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。” 商业银行分支机构的营运资金是由总行拨付的,分支机构没有自己独立的财产,缺乏独立承担民事责任的物质基础。《商业银行法》第22条第2款:“商业银行分支机构不具有法人资格,在总行授权范围内依法开展业务,其民事责任由总行承担。”1995年中国人民银行《关于对商业银行分支机构民事责任问题的复函》指出,商业银行分支机构不具有法人资格,在总行授权范围内依法开展业务,其民事责任由总行承担,是指专业银行(商业银行)的分支机构作为诉讼主体参加诉讼时,承担民事责任不以其总行授权其经营管理的财产为限,如果其经营管理的财产不足以承担民事责任,超过部分的民事责任由其上级行直至总行承担,非指其分支机构的民事责任直接由总行承担。 商业银行根据业务需要在我国境内外设立分支机构应满足相关要求,例如分支机构应当有与其经营规模相适应的营运资金,有一定数量的高级管理人员,有符合要求的营业场所、安全防范设施,有确实可行的经营方针和计划以及分支机构网点设置应合理,避免导致不正当竞争等。商业银行对其分支机构实行统一核算、统一调度资金、分级管理的财务制度。商业银行分支机构是商业银行的组成部分,不具有法人资格,没有独立的财产,营运资金应当由总行拨付。为保证商业银行自身业务的正常营运,防止不正当竞争,拨付各分支机构营运资金额的总和,不得超过总行资本金总额的60%。商业银行是企业法人,不是行政机关,商业银行在设立商业银行分支机构时,可根据本行的业务需要来设立,不必按行政区划设立。商业银行设立分支机构必须经银行业监督管理委员会审查批准,颁发经营许可证,并凭许可证向工商行政管理部门办理登记,领取营业执照。经批准设立的分支机构,由银行业监督管理委员会予以公告。
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