集团风险的衡量有以下几种方法: (一)概率法 当企业集团一些事件发生存在几种可能性时,可以用不利方面发生的概率表示风险大小。概率可以根据统计数据计算获得,也可以根据经验主观估计(这是一种简单的风险衡量的方法),如企业集团某项投资失败的概率、企业某项财产被盗的概率,均可如此计算。 (二)标准差法 标准差是表示各种可能情况下的随机变量数值与其望值之间离散程度的一个指标。企业集团可以用投资收益或投资收益率的标准差来反映其风险大小。 (三)标准离差率法 标准离差率(也称变异系数)是标准差与期望值的比值。在衡量财务风险时,由于标准差将各种可能情况下投资收益率上下波动幅度的差异抹平,反映差异的一般水平,投资报酬率的期望值也将各种可能情况下投资收益率的差异抹平,反映其一般水平,因而标准离差率反映的也是一般水平。标准离差率这一指标有利于计算风险报酬率,进而计算投资者期望的投资报酬率,用于计算投资项目的净现值、现值指数等指标,进行项目选择。但是标准离差率不能反映人对风险的心理感受,企业集团可以用投资收益率的标准离差率反映风险大小。 (四)收益分布左尾风险度量法
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