商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间的竞争日趋激烈,商业银行的资金运用除传统的贷款业务外,投资业务所占比例逐步提高。按投资对象划分,主要有不动产、有价证券与企业投资三种。商业银行投资业务虽然有助于巩固商业银行的地位,帮助分散风险,增强资产的盈利性和流动性,但是有较大风险,因此法律有较多的限制性规范。 (一)不动产投资的限制不动产价格波动较大,高起高落,具有较大风险且流动性差,《商业银行法》第43条明确规定,商业银行不得向非自用不动产投资,第42条与之呼应,规定商业银行因行使抵押权而取得的不动产,应当自取得之日起2年内予以处分。 (二)有价证券投资的规定有价证券是指标有票面金额、代表一定财产所有权或债权的书面凭证,主要有股权证券和债权证券之分。商业银行的有价证券投资对象主要是债权证券,《商业银行法》第3条列举商业银行的经营业务包括买卖政府债权、金融债权。股权证券相对收益不稳定,投资风险大,并且可能造成商业银行控制并操纵企业,因此纳入受企业投资的相关规范的约束。 (三)企业投资的限制商业银行依据公司法而设立,商业银行对企业投资应符合《公司法》关于转投资之规定,即第15条,公司可以向其他企业投资,但是,除法律另有规定外,不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人;第16条规定,公司向其他企业投资,依照公司章程的规定,由董事会或者股东会、股东大会决议,公司章程对投资的总额及单项投资数额有限额规定的,不得超过规定的限额。除外,商业银行对企业投资还应符合《商业银行法》第43条企业性质的限制,即商业银行不得向非银行金融机构和企业投资,与之呼应,第42条规定商业银行因行使质权而取得的股权,应当自取得之日起2年内予以处分。 但是,以上限制尚留有较大余地:第一,商业银行不得从事的投资业务,指的是在中华人民共和国境内。在中华人民共和国境外,商业银行能否向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资,取决于投资所在地的法律;第二,在中华人民共和国境内,依据国家的规定,商业银行也可以向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。
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