一、风险(一)风险的概念 风险和其他科学概念一样,是反映客观事物本质属性的思维形态,是科学研究的成果。科学概念的形成,要靠研究人员对经验材料进行科学抽象,抽象出一般的、共同的属性,并通过词语把它表达出来。科学概念的形成离不开基本的逻辑思维方法,包括比较、分析、综合等。再有,科学概念的形成还要以有关的科学理论为框架,科学概念不能孤立存在,而只能置于一定的理论系统才能形成。科学概念一旦形成,就不会终止它的变化和发展,因为客观事物是一个无限变化和发展的过程,反映这个过程的科学概念也会随之变化,不会停滞在一个水平上。 最简单的定义是:“风险是发生财务损失的可能性”。发生损失的可能性越大,风险越大。它可以用不同结果出现的概率来描述。结果可能是好的,也可能是坏的,坏结果出现的概率越大,就认为风险越大。这个定义非常接近日常生活中使用的普通概念,主要强调风险可能带来的损失,与危险的含义类似。 在对风险进行深入研究以后人们发现,风险不仅可以带来超出预期的损失,也可能带来超出预期的收益。于是,出现了一个更正式的定义:“风险是预期结果的不确定性”。风险不仅包括负面效应的不确定性,还包括正面效应的不确定性。新的定义要求区分风险和危险。危险专指负面效应,是损失发生及其程度的不确定性。人们对于危险,需要识别、衡量、防范和控制,即对危险进行管理。保险活动就是针对危险的,是集合同类危险聚集资金,对特定危险的后果提供经济保障的一种财务转移机制。风险的概念比危险广泛,包括了危险,危险知识风险的一部分。风险的另一部分即正面效应,可以称为“机会”。人们对于机会,需要识别、衡量、选择和获取。理财活动不仅要管理危险,还要识别、衡量、选择和获取增加小企业价值的机会。风险的新概念,反映了人们对财务现象更深刻的认识,也就是危险与机会并存。 在投资组合理论出现之后,人们认识到投资多样化可以降低风险。当增加投资组合中资产的种类时,组合的风险将不断降低,而收益仍然是个别资产的加权平均值。当投资组合中的资产多样化到一定程度后,特殊风险可以被忽略,而只关心系统风险。系统风险是没有有效的方法可以消除的、影响所有资产的风险,它来自于整个经济系统影响小企业经营的普遍因素。投资者必须承担系统风险并可以获得相应的投资回报。在充分组合的情况下,单个资产的风险对于决策是没有用的,投资人关注的只是投资组合的风险;特殊风险与决策是不相关的,相关的只是系统风险。在投资组合理论出现以后,风险是指投资组合的系统风险,既不是指单个资产的风险,也不是指投资组合的全部风险。 在资本
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