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跨国资金流动管理的直接目的追求跨国公司的资金配置最优、资金转移成本最低、资金转移障碍最少、外汇暴露风险最小。要达到这些目的,跨国公司必须在全球范围内对流动资产和流动负债进行有效的组合。这种组合是提高跨国资金流动调度实现的。本节重点讨论跨国公司资金流动的调度方法。
(一)设立资金库
设立资金库是跨国公司资金调度的最基本的方法,这里对跨国公司设立专门的资金库账户的方法进行介绍。
1.资金库
资金库账户,是指跨国公司以某种形式开设的一个专门用于内部资金结算的资金账户。跨国公司内部各个成员公司的资金都通过这个账户进行结算,从而形成一个资金结算的账户系统。这样,跨国公司就可以将全部资金集中起来加以有效的利用。
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